Gratis gids
Btw-aangifte als ZZP'er: zo werkt het
Elk kwartaal weer die aangifte. Hier lees je in gewone taal hoe het werkt, welke tarieven er zijn en welke deadlines je niet mag missen.
In vier stappen geregeld
01Verzamel je cijfers per kwartaal
Tel op hoeveel btw je aan klanten hebt berekend (omzetbelasting) en hoeveel btw je zelf hebt betaald op zakelijke inkopen (voorbelasting).
02Bepaal het verschil
Ontvangen btw minus betaalde btw is wat je aan de Belastingdienst afdraagt. Heb je meer betaald dan ontvangen — bijvoorbeeld door een grote investering — dan krijg je geld terug.
03Dien aangifte in via Mijn Belastingdienst Zakelijk
Log in met eHerkenning of DigiD en vul de cijfers in de juiste vakken in. De meeste ZZP'ers doen dit per kwartaal.
04Betaal vóór de deadline
Aangifte en betaling moeten binnen zijn vóór het einde van de maand die op het kwartaal volgt. Voor kwartaal 4 is dat dus 31 januari.
Deadlines per kwartaal
| Aangifteperiode | Uiterste datum |
|---|---|
| Kwartaal 1 (jan–mrt) | 30 april |
| Kwartaal 2 (apr–jun) | 31 juli |
| Kwartaal 3 (jul–sep) | 31 oktober |
| Kwartaal 4 (okt–dec) | 31 januari |
Te laat met aangifte of betaling? Dan riskeer je een boete. Zet de deadlines in je agenda — of gebruik een programma dat je eraan herinnert.
Welke btw-tarieven zijn er?
21% (hoog tarief)
Het standaardtarief. Geldt voor de meeste diensten en producten — vrijwel alles wat een ZZP'er factureert.
9% (laag tarief)
Voor onder meer voedingsmiddelen, boeken en sommige diensten zoals kappers en fietsreparatie.
0% (nultarief)
Onder andere voor goederen die je exporteert naar een ander EU-land. Je rekent geen btw, maar moet de omzet wél aangeven.
Vrijgesteld
Sommige beroepen — zoals veel zorgverleners, schrijvers en onderwijzers — zijn vrijgesteld van btw. Je rekent dan geen btw en kunt ook geen btw terugvragen.
De kleineondernemersregeling (KOR)
Blijft je omzet onder de € 20.000 per jaar? Dan kun je kiezen voor de kleineondernemersregeling. Je rekent dan geen btw aan je klanten en hoeft geen btw-aangifte te doen — maar je kunt ook geen btw op je inkopen terugvragen. Of het voordelig is, hangt af van je kosten en je klanten. Je meldt je aan bij de Belastingdienst en zit er minimaal drie jaar aan vast.
BoekEasy rekent je btw per kwartaal automatisch uit en maakt een aangifte-rapport met precies de cijfers die je bij de Belastingdienst invult. Jij doet zelf de aangifte — wij zorgen dat de cijfers kloppen. Bekijk hoe het werkt op de pagina Functies.
Je btw-aangifte invullen met BoekEasy
BoekEasy rekent alle vakken voor je uit uit je facturen en uitgaven. Jij neemt ze over in Mijn Belastingdienst Zakelijk — per maand of per kwartaal.
- Kies je periode. Ga in BoekEasy naar BTW en kies Per maand of Per kwartaal — net hoe je bij de Belastingdienst aangifte doet.
- Kopieer de bedragen. Bij "Aangifte invullen" staan alle vakken in dezelfde volgorde als het formulier, afgerond op hele euro's. Eén klik kopieert een bedrag; plak het in Mijn Belastingdienst Zakelijk.
- Dien in en vink af. Verstuur de aangifte bij de Belastingdienst en klik in BoekEasy op "Markeer als ingediend". Zo zie je per periode wat al gedaan is.
Voorbeeld uit BoekEasy
| 1a | Omzet hoog tarief (21%) | € 1350 | € 283 |
| 5b | Voorbelasting | € 8 | |
| 5g | Totaal te betalen | € 275 |
BoekEasy dient de aangifte niet zelf in: jij verstuurt hem in Mijn Belastingdienst Zakelijk.
Gratis proberen →Je bank koppelen of een afschrift inlezen
Een kloppende btw-aangifte begint bij complete betalingen. Koppel elke bankbetaling aan een factuur of uitgave, dan staat alle btw goed in je overzicht.
Nu al: CSV-afschrift importeren
- Log in bij je internetbankieren (ING, Rabobank, ABN AMRO, Bunq, Knab…).
- Download je transacties als CSV-bestand over de gewenste periode.
- Ga in BoekEasy naar Bank en klik op "CSV importeren". Dubbele regels worden automatisch overgeslagen.
- Bevestig de voorstellen: ontvangsten koppel je aan facturen, afschrijvingen aan uitgaven. Privé-betalingen markeer je als privé.
Binnenkort: automatische bankkoppeling
- Klik in BoekEasy op Bank koppelen en kies je bank.
- Je logt in op de beveiligde pagina van je eigen bank, via onze erkende partner Enable Banking.
- Je geeft toestemming om je rekening alleen te lezen (maximaal 180 dagen).
- Betalingen komen daarna dagelijks vanzelf binnen om te controleren.
BoekEasy ziet nooit je wachtwoord en kan geen betalingen doen.
Nooit meer stress over je btw-aangifte
BoekEasy houdt je btw automatisch bij en maakt per kwartaal een overzicht dat je zo overneemt in je aangifte.